Comment retirer de l'argent d'un REER (avec ou sans payer d'impôt) ?
Le retrait REER est un élément clé de la retraite ! Après tout, vous ne voulez pas sacrifier tous vos efforts de croissance à long terme en retirant à un moment inopportun.
Tout comme l’épargne doit être soigneusement planifiée, les épargnants doivent se pencher sur la stratégie de retrait. C’est une décision qui peut avoir des répercussions fiscales significatives.
Le retrait d’argent d’un REER ne se limite pas seulement à un simple transfert de fonds, mais nécessite une compréhension approfondie des règles fiscales et des stratégies appropriées pour minimiser l’impact fiscal.
Certains scénarios de retrait permettent d’éviter de payer de l’impôt, alors que pour d’autres, l’impôt est inévitable.
- Dans cet article, découvrez les règles à suivre pour retirer des fonds d’un REER. Que vous soyez sur le point de prendre votre retraite ou que vous envisagiez simplement de retirer des fonds de votre REER pour d'autres raisons, ce guide vous fourni des informations précieuses pour prendre des décisions financières éclairées et optimiser vos ressources à long terme.
Retrait REER - Comment retirer de l’argent d’un REER ?
Après plusieurs années de contributions régulières, les comptes REER ont grandi pour devenir un filet financier essentiel pour la retraite des Canadiens. Cependant, la période de retrait des fonds marque une transition cruciale dans laquelle chaque décision compte.
Puisque les placements REER ont été investis dans des certificats de placements garantis, des fonds communs de placement, des obligations et bien plus encore, le processus de retrait est relativement simple.
- Il suffit de transformer les placements en liquidités et de les transférer dans votre compte bancaire.
Bien que ça semble être plutôt simple, c’est ici que ça se complique ! Les retraits doivent être faits prudemment, car vous n’aurez pas accès à la totalité des sommes transférées.
- Tous les retraits doivent être déclarés dans votre déclaration d’impôt.
- Un montant doit être mis de côté pour payer l’impôt sur le revenu.
Pour retenir la somme adéquate, il importe de faire vos calculs et de bien planifier votre stratégie de retrait.
Quand est-il possible de retirer de l’argent d’un REER ?
Est-il possible de faire un retrait REER n’importe quand ? Oui, il est possible de retirer votre épargne retraite à tout moment, mais ce n’est pas sans conséquences. Certains retraits peuvent être avantageux, alors que d’autres peuvent rapidement vous pénaliser.
Les retraits REER sont soumis à des règles strictes conçues pour encourager l’épargne à long terme.
Voici quelques moments clés où il est possible et recommandé de retirer de l’argent d’un REER :
Retraite
Achat d’une première propriété
Retour aux études
Certaines situations financières difficiles peuvent également permettre de retirer des fonds bien avant ce que vous aviez préalablement planifié.
- Même si vous n’avez pas besoin des sommes immédiatement, tout montant investi au REER doit être retiré ou transféré en FERR, au maximum au 31 décembre de l’année où vous célébrez vos 71 ans.
Quelle que soit la raison du retrait, les montants retirés sont généralement considérés comme un revenu imposable dans l’année où vous les retirez, ce qui peut avoir des implications fiscales à prendre en compte.
Il est donc essentiel de consulter un professionnel des finances ou un conseiller fiscal avant de prendre des décisions de retrait.
Comment un retrait REER affecte les droits de cotisation ?
Les droits de cotisations, également appelés maximum déductible au REER, indiquées dans l’avis de cotisation ne sont pas affectés par les retraits effectués.
À l’inverse du CELI, où les retraits offrent des droits de cotisations additionnels pour l’année suivante, les retraits REER ne peuvent être récupérés.
- Mis à part pour un retrait dans le cadre du RAP ou du REEP, tout autre retrait peut vous faire perdre des droits de cotisations.
- L’argent retiré ne peut être remplacé à un autre moment.
- Cela a comme incidence de diminuer la valeur potentielle de votre REER au moment de la retraite.
Il est essentiel de bien comprendre les conséquences des retraits de REER sur vos droits de cotisation, car cela peut influencer vos décisions financières à long terme.
Un retrait REER doit-il être remboursé ?
De manière générale, les fonds retirés au REER ne sont pas tenus d’être remboursés et sont considérés comme des revenus imposables.
Il existe toutefois des exceptions importantes à la règle, où les retraits doivent être remboursés dans le cadre de deux programmes spécifiques.
Régime d’accession à la propriété (RAP)
- La limite de retrait au RAP est de 35 000$.
- Si vous effectuez un retrait de votre REER dans le cadre du RAP pour acheter ou construire votre première maison, vous devez rembourser les montants retirés dans votre REER sur une période de temps définie.
- Les remboursements doivent commencer dans la deuxième année suivant l'année du retrait.
- Vous bénéficiez de 15 ans pour rembourser le total des fonds retirés.
- Si vous ne remboursez pas les montants selon les règles spécifiques du RAP, les montants non remboursés seront ajoutés à votre revenu imposable.
Régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP)
- La limite de retrait au REEP est de 10 000$.
- Si vous effectuez un retrait de votre REER dans le cadre du REEP pour financer vos études à temps plein ou à temps partiel, vous devez rembourser chaque année un montant minimum équivalent à 1/10 du montant total retiré.
- Les remboursements doivent commencer lors de la deuxième année.
- Dans le cas où l'étudiant participant au REEP demeure éligible en tant qu'étudiant, le démarrage de la période de remboursement est fixé à la cinquième année suivant le premier retrait effectué au titre du REEP.
- Le remboursement doit se faire sur une période maximale de 10 ans pour éviter que les retraits soient imposés.
Retrait REER impôt - Quel est le taux d’imposition quand les REER sont retirés ?
Alors que les cotisations au REER permettent de réduire votre revenu imposable à chaque année de cotisation, les retraits quant à eux, sont entièrement imposables.
Quel taux d’imposition est appliqué sur un retrait REER ? Pour déterminer l’impôt à payer, deux facteurs sont à prendre en considération :
- Le montant total retiré pendant l’année.
- Les revenus totaux gagnés l’année du retrait.
Vous devez savoir que le montant total d’impôt à payer dépend de votre braquette d’imposition personnelle. Pour calculer précisément le taux applicable, référez-vous à un conseiller spécialisé.
Qu'arrive-t-il si vous retirez vos REER plus tôt que prévu ?
Si vous envisagez de retirer des sommes avant la retraite, vous risquez d’être soumis à une tranche d’impôt plus élevée. En effet, le principe du REER est d’épargner lorsque votre taux d’imposition est supérieur et de retirer votre argent au moment de la retraite, lorsque votre taux est inférieur. Un retrait précoce peut vous désavantager, mais cela dépend bien évidemment de votre revenu annuel.
Taux imposition retrait REER - Comment est calculée la retenue d’impôt ?
Afin de planifier les frais d’imposition à payer à l’ARC, une retenue à la source est directement effectuée au moment du retrait. Cette retenue varie entre 10% et 30% selon le montant du retrait (sauf au Québec).
Voici le détail du calcul de la retenue d’impôt REER :
5%
Moins de 5 000$
10%
Entre 5 001$ et 15 000$
15%
Plus de 15 001$
Assurez-vous de planifier adéquatement votre retrait en fonction du pourcentage de la retenue. Par exemple :
- Si vous avez besoin de 4 000$ net, vous devez retirer 4 444$.
- Si vous avez besoin de 12 000$ net, vous devez retirer 15 000$.
- Si vous avez besoin de 20 000$ net, vous devez retirer 28 571$.
Comment faire un retrait au REER sans payer d’impôt ?
Malheureusement, il n’existe pas de formule magique pour faire disparaître l’impôt à payer ! Par contre, si vous planifiez judicieusement votre stratégie financière, il est possible de retirer un montant de votre régime enregistré sans payer d’impôt.
Tel que mentionné précédemment, un retrait dans le cadre du RAP et du REEP au REER, vous avez l’occasion de retirer sans payer d’impôt, à condition de rembourser la totalité dans les délais prescrits.
Outre ces deux programmes, il est possible de retirer sans payer une fortune en impôt si vous le faites lors d’une année de faible revenu. Une telle stratégie n’élimine pas l’impôt, mais cela pourrait réduire le taux d’imposition appliqué à votre retrait, ce qui pourrait diminuer l’impôt que vous devez payer.
Calcul retrait REER - Cotisez et retirez votre argent au REER avec un conseiller financier spécialisé
Planifier intelligemment les retraits de votre REER peut avoir un impact significatif sur votre situation fiscale à long terme. Avant d’en arriver aux retraits, il va de soi de commencer par l’ouverture d’un REER en vue d’y épargner de l’argent.
Que vous cherchiez à ouvrir un REER, à optimiser votre stratégie de placements ou à planifier vos retraits, faire appel à un conseiller financier spécialisé permet de naviguer habilement dans les complexités du régime, tout en maximisant vos avantages et en minimisant les implications fiscales.
Êtes-vous prêt à prendre des décisions éclairées pour optimiser la croissance de votre épargne et assurer la pérennité de votre plan de retraite avec un professionnel expérimenté ?
