RAP vs CELIAPP - Quel est le meilleur outil pour l'achat d'une propriété ?
Devez-vous choisir le RAP ou le CELIAPP pour faire l’achat de votre première propriété ? L’un des investissements les plus significatifs que vous ferez dans votre vie sera l’acquisition d’une demeure. Dans la concrétisation de ce rêve, les outils financiers jouent un rôle essentiel.
Alerte aux futurs acheteurs ! Au Québec, ce sont le RAP et le CELIAPP qui se distinguent ! Cependant, les avantages distincts de ces deux mécanismes soulèvent la question suivante : quel est le meilleur outil pour concrétiser l’achat d’une propriété ?
- Dans cet article, nous explorons les deux options, leurs caractéristiques et leurs avantages afin d’aider les aspirants propriétaires dans leurs parcours vers la propriété.
Qu’est-ce que le RAP régime d’accession à la propriété ?
Le régime d’accession à la propriété est un programme gouvernemental conçu pour donner un coup de main aux contribuables.
En fait, il permet aux particuliers d’utiliser une partie de leur régime enregistré d’épargne-retraite REER comme financement. Le montant retiré permet de financer la mise de fonds pour l’achat d’une première maison, sans payer d’impôt sur le revenu. Le programme de RAP vise ainsi à encourager l’achat immobilier en utilisant les fonds déjà épargnés au REER pour la retraite.
Quelles sont les caractéristiques du RAP ?
- Avoir cotisé au REER
- Être considéré comme un premier acheteur
- Retrait d’un montant maximal de 35 000$
- Remboursement ultérieur du montant retiré
- Acheteur d’une résidence principale
Recourir au RAP, c’est l’opportunité pour les futurs propriétaires d’utiliser les économies de retraite de manière stratégique pour accéder à la propriété. Cependant, il est essentiel de comprendre les règles et les obligations associées à ce programme.
Saviez-vous que le rendement obtenu sur vos REER qui serviront pour le RAP n’est pas imposable ? Il est donc important pour vous de comparer les meilleurs placements REER en fonction de votre situation et objectifs.
Comment participer au régime d’accession à la propriété ?
Participer au régime d’accession à la propriété est relativement simple, mais il est important de bien comprendre les règles. Avant toute chose, la première étape à suivre est de vérifier votre admissibilité.
En effet, les critères sont stricts à ce sujet :
Être résident canadien
Générer un revenu d’emploi ou d’entreprise
Être un premier acheteur
Maintenant que vous êtes admissible au RAP, vous devez :
- Être détenteur d’un compte REER, si vous n'avez pas déjà un REER, vous devez en ouvrir un.
- Utiliser votre propre REER seulement.
- Acheter ou construire une maison au Canada.
- Vous assurer que la propriété devienne votre résidence principale avant le 1er octobre de l’année suivante.
- Élaborer une stratégie d’épargne au compte REER selon le montant que vous souhaitez retirer.
- Vous assurer que l’argent soit déposé au compte REER au moins 90 jours avant la date du retrait prévue.
Il est possible d’ouvrir un REER et participer au RAP avec de nombreuses institutions financières.
Comparez les meilleurs REER des banques au Québec, mais sachez que les avantages sont sensiblement les mêmes partout.
Qu’est-ce qu’un premier acheteur ?
Si la réponse vous paraît simple, faites attention de bien vous informer sur la définition du gouvernement. Pour être considéré comme un premier acheteur dans le cadre du RAP, vous ou votre conjoint/e ne devez pas avoir possédé de propriété au cours de l’année de la demande et des quatre années précédant l'achat.
Comment « RAPer » votre REER pour acheter une première maison ?
Détenteur de REER, vous êtes prêt à acheter ou à construire votre première propriété ? Après vérifications, vous êtes admissible au RAP ? Si c’est le cas, vous pouvez commencer à planifier vos démarches.
- Planifiez au moins une période de 90 jours avant votre dernier dépôt dédié au RAP et le moment du retrait.
- Contactez votre institution financière pour leur faire part de votre désir d’utiliser le RAP. Vous devrez remplir le formulaire T1036 du gouvernement pour le retrait de fonds au REER.
- Après le délai de 90 jours, vous pourrez retirer la somme qui vous servira de mise de fonds.
- Le montant retiré doit ensuite être remboursé, dans votre REER, selon les modalités prévues par l’Agence du revenu du Canada (ARC).
Bon à savoir
Saviez-vous que vous n’êtes pas obligé de RAPer en un seul montant ? En effet, au cours de la même année civile, vous avez la possibilité de faire plusieurs retraits.
Est-ce possible d’utiliser le RAP sans argent et sans REER ?
Vous n’avez pas d’argent et pas de REER, mais souhaitez RAPer ? Pour l’achat d’une première maison, l’utilisation du RAP nécessite d’avoir des fonds dans un REER.
Connaissez-vous le Prêt-REER ? En fait, le gouvernement canadien propose une option de prêt, connue sous le nom de Prêt-REER.
- Ce prêt permet aux premiers acheteurs d'emprunter auprès d’une banque, jusqu'à 35 000 $ par personne.
- C’est une alternative pour obtenir les fonds nécessaires si votre REER ne contient pas suffisamment d'argent pour le RAP.
- Une fois les sommes perçues, n’oubliez pas qu’elles doivent rester un minimum de 90 jours dans le REER avant d'être retirées.
- Le montant du prêt doit respecter vos droits de cotisation.
Si c’est une option qui vous intéresse, prenez-vous à l’avance, bien plus que 90 jours. En effet, il faut également compter les délais de demande, les délais d’attente et les délais de versement du prêt.
De plus, il est dans votre intérêt de consulter un professionnel en finance personnelle avant de souscrire à un tel prêt. Assurez-vous que l’option demeure avantageuse pour vous, car comme tout autre prêt, vous devrez payer les intérêts sur la somme empruntée !
Acheter une maison avec le RAP - Quand et combien devez-vous rembourser ?
Une fois que vous avez utilisé l’épargne au REER pour financer l’achat de votre première résidence, ce n’est pas le temps de vous reposer sur vos lauriers. L’intégralité de ce montant doit être remboursée dans votre REER.
Si vous ne le faites pas, les sommes non remboursées seront ajoutées à votre revenu et vous devrez payer de l’impôt.
Quelles sont les règles de remboursement du RAP ?
- Le montant retiré au REER dans le cadre du RAP doit être remboursé dans un délai maximal de 15 ans.
- Le remboursement débute à la deuxième année suivant celle du retrait. Par exemple, si vous RAPez en 2024, vous devrez commencer le remboursement à compter de 2026.
- Pour chaque année de remboursement, vous devez rembourser une somme équivalente à au moins 1/15 du montant retiré. Par exemple, si vous avez emprunté 15 000$, vous devez mettre au moins 1 000$ par an dans votre REER, jusqu’à concurrence du remboursement complet.
Les sommes versées au REER peuvent être considérées comme des cotisations ou des remboursements, c’est vous qui choisissez. Par exemple, si vous cotisez pour 4 000$ l’année suivant le retrait, vous pouvez décider de l’investir en totalité ou en partie en remboursement.
Vous devez garder à l’esprit que contrairement aux cotisations, la partie remboursement REER ne peut servir à réduire le revenu imposable.
Quels sont les avantages du RAP pour les futurs propriétaires ?
Pourquoi RAPer ? Pour les futurs propriétaires qui souhaitent utiliser cette option pour financer l’achat de leur première maison, le RAP offre plusieurs avantages.
- Utilisation des fonds accumulés au REER
- Non imposable au moment du retrait
- Aucun impact sur les cotisations REER
- Remboursement échelonné sur une période de 15 ans
- Possibilité d’utiliser le Prêt-REER par manque ou absence d’épargne
- Accès à la propriété plus rapidement
Vous obtenez également de généreux retour d’impôts sur vos cotisations REER.
Est-ce avantageux pour vous ? Avant de participer au RAP, il est recommandé de consulter un professionnel financier pour évaluer la pertinence de cette option en fonction de votre situation financière.
Qu’est-ce que le CELIAPP compte épargne libre d’impôt pour la l’achat d'une première propriété ?
Le CELIAPP est un compte enregistré qui permet aux premiers acheteurs d’épargner à l’abri de l’impôt, spécifiquement pour l’achat d’une première habitation. L’objectif principal de ce régime est d’améliorer la capacité d’épargne de ceux qui rêvent de souscrire à une hypothèque.
Quelles sont les caractéristiques du CELIAPP ?
- Être considéré comme un premier acheteur
- Acheteur d’une résidence principale
- Retrait d’un montant maximal de 40 000$ à vie
- Aucun remboursement requis
- Détention du compte pour une période maximale de 15 ans
Pour être considéré comme un premier acheteur, vous ou votre conjoint/e ne devez pas avoir été propriétaire occupant au cours de l’année civile de la demande, ni au cours des 4 dernières années civiles.
Depuis quand est-ce que le CELIAPP est disponible au Québec et au Canada ?
Le CELIAPP est un nouvel outil financier disponible depuis le 1er avril 2023.
Acheter une maison avec le CELIAPP, comment ça fonctionne ?
Vous avez accès au CELIAPP pour acheter ou construire une propriété située au Canada qu’une seule fois dans votre vie, donc faites-le bien.
Êtes-vous admissible au CELIAPP ?
Être résident canadien
Être âgé entre 18 et 71 ans
Être un premier acheteur
Comment ça fonctionne ?
- Vous commencez par l’ouverture d’un ou de plusieurs CELIAPP selon les recommandations d’un conseiller en finance personnelle.
- Vous pouvez cotiser 8 000$ par an pour un maximum à vie de 40 000$.
- Chaque cotisation permet de réduire le revenu imposable et le rendement croit à l’abri de l’impôt.
- Avant l’achat, vous devez contacter votre institution financière pour leur faire part de votre désir d’utiliser le CELIAPP. Vous devrez remplir le formulaire RC725 du gouvernement pour le retrait.
- À ce moment, il est possible d’effectuer un gros retrait ou plusieurs retraits.
Au même titre que le Prêt-REER, si vous n’avez pas d’argent, il vous est possible d’emprunter pour cotiser au CELIAPP. Cette option peut s’avérer être une stratégie à double tranchant. Assurez-vous de connaître les implications financières qui l’accompagnent.
Fermeture du CELIAPP
Lors de l’année civile qui suit celle du retrait, vous êtes dans l’obligation de fermer tous vos comptes CELIAPP avant le 31 décembre. Par exemple, si vous retirez en 2025, vous avez jusqu’au 31 décembre 2025 pour procéder à la fermeture.
Comment savoir si vous êtes admissible à cotiser au CELIAPP ?
Vous n’êtes pas certain à 100% d’être admissible au CELIAPP ? Ne vous en faites pas, vous n’êtes pas le seul. Alors qu’il est peut-être très simple de déterminer un statut d’éligibilité, la situation fiscale peut porter à confusion pour certains.
La meilleure façon de déterminer votre admissibilité au CELIAPP est de consulter un conseiller financier. Il pourra évaluer votre situation et déterminer votre admissibilité à cotiser.
De plus, un conseiller est là pour vous aider à évaluer votre espace de cotisation disponible en fonction des règles définies par l’Agence du revenu du Canada (ARC). Il est également une bonne ressource pour vous guider afin d’éviter les violations des règles du CELIAPP.
Quels sont les avantages du CELIAPP ?
Saviez-vous que les avantages offerts par le CELIAPP sont le résultat d’un 2 en 1 ? En effet, ce régime fiscal d’accès à la propriété combine à la fois les avantages du REER et celles du CELI.
Ce compte permet d’investir dans des placements admissibles et de profiter des meilleurs avantages fiscaux.
- Cotisations déductibles du revenu annuel imposable
- Retraits exonérés d’impôt
- Revenus de placement générés accumulés à l’abri de l’impôt
- Remboursement non exigé pour les sommes retirées
- Déductions d’impôt sans date limite et peuvent être demandées à des années ultérieures
2 fois plus d’argent, c’est possible ?
Le CELIAPP est un compte individuel. Ce qui veut dire que si vous et votre conjoint/e avez chacun compte enregistré, vous pouvez tous les deux utiliser votre épargne pour acheter une première propriété. Dans ce cas, votre couple aurait donc droit à un maximum de 80 000$ pour faire l’acquisition d’une résidence principale.
CELIAPP vs CELI - Quelle est la différence entre les deux « CELI » ?
Qu’est-ce qu’un CELI ? Ce compte épargne libre d’impôt est un véhicule d’investissement qui permet d’épargner à l’abri de l’impôt. Contrairement au REER et au CELIAPP, les sommes cotisées ne permettent pas de réduire le revenu imposable. Par contre, les gains réalisés sur les placements et les retraits sont exempts d’impôt.
La principale différence entre les deux programmes d’épargne gouvernementaux réside dans l’objectif d’épargne.
- Le CELI peut être utilisé pour divers objectifs d’épargne, à court, moyen et long terme.
- Le CELIAPP quant à lui, est dédié uniquement à l’achat ou à la construction d’une première habitation admissible.
Même si leurs noms peuvent porter à confusion, gardez à l’esprit qu’il s’agit de deux comptes distincts avec des caractéristiques et des plafonds de cotisations différents.
CELI
À partir de 18 ans ou de l’année de création en 2009, les droits de cotisation commencent à s’accumuler.
Les plafonds annuels sont fixés par l’ARC chaque année. Pour 2024, le plafond annuel est de 7 000$.
Si vous aviez 18 ans en 2009, vos droits totaux atteignent les 95 000$.
CELIAPP
Depuis l’année 2023, les droits de cotisation annuels s’accumulent à concurrence de 8 000$ par an.
Il est possible de cotiser jusqu’à un montant maximal à vie de 40 000$.
La période maximale de cotisation et de détention du compte est de 15 ans. Vous ne pouvez pas la dépasser !
Est-il possible de transférer de l’argent du CELI au CELIAPP ?
Non, il n’est pas possible de transférer de l’argent directement d’un CELI à un CELIAPP. Toutefois, si c’est une stratégie que vous désirez mettre en œuvre, il existe une solution. En effet, vous avez l’option de retirer un montant du CELI, sans avoir à payer d’impôt, et puis de le réinvestir dans le CELIAPP.
Dans ce cas :
- La cotisation investie au CELIAPP est déductible d’impôt.
- Le droit de cotisation correspondant au montant du retrait au CELI est rétabli au cours de l’année civile suivante.
Avant de procéder à une telle stratégie, il est préférable de discuter avec votre conseiller financier. Transfert ou non, vous vous assurez ainsi que cette méthode est recommandée et que votre rendement est maximisé.
Quelles sont les différences entre le RAP et le CELIAPP ?
Bien que le RAP et le CELIAPP soient deux régimes qui ont pour but de faciliter l’accès à la propriété, ils présentent certaines différences.
Voici un tableau comparatif de leurs principales caractéristiques :
RAP | CELIAPP | |
Âge minimum | Non | 18 ans |
Revenu gagné | Oui | Non |
Âge limite | 71 ans (31 décembre) | 71 ans (31 décembre) |
Cotiser au régime du conjoint | Oui | Non |
Cotisation déductible du revenu imposable | Oui | Oui |
Retrait imposable | Non, si remboursement | Non |
Retrait maximum | 35 000$ | 40 000$ |
Plafond annuel de cotisation | 18% du revenu annuel jusqu’à concurrence de 31 560$ en 2024 | 8 000$ par an |
Date limite de cotisation | Année en cours plus 60 jours de l’année suivante | 31 décembre de chaque année |
Délai d’attente | 90 jours | Non |
Période de détention maximale | Non | 15 ans |
Nécessité de rembourser | Oui, sur 15 ans | Non |
Cotisation excédentaire | Maximum de 2 000$ (âgé de 18 ans et plus) | Non |
Rendement imposé | Reporté | Non |
Combien est-il possible de cotiser au RAP et au CELIAPP ?
Les cotisations au CELIAPP sont faciles à calculer. Chaque résident canadien dispose d’un droit de cotisation annuel de 8 000$. Vous pouvez donc cotiser jusqu’à concurrence de 8 000$ par an, jusqu’à un total de 40 000$.
À noter : puisque le CELIAPP est un nouveau programme qui date de 2023, il sera possible de profiter du maximum permis dans 5 ans, soit en 2027.
Pour ce qui est des cotisations au REER, elles sont calculées ainsi :
- 18% du revenu gagné lors de l’année civile précédente, jusqu’à l’atteinte du plafond annuel fixé par l’ARC.
- Chaque année, l’Agence du revenu du Canada établit un plafond de cotisation en fonction de diverses variables économiques.
- En 2024, le plafond se situe à 31 560$.
Si vous souhaitez maximiser vos cotisations, conjointement, vous pouvez cotiser un total de 39 560$ pour l’année 2024.
RAP vs CELIAPP - Quels montants en droits de cotisation pouvez-vous reporter ?
Saviez-vous que les droits de cotisation qui ne sont pas utilisés pendant vos années d’éligibilité sont reportés aux années suivantes. En effet, si vous n’avez pas épargné au cours d’une année, ils ne sont pas perdus.
Attention, il y a certaines règles à suivre, les voici :
RAP
- Les droits inutilisés au REER s’accumulent d’année en année.
- Il n’y pas de plafond maximal fixé pour les droits de cotisation inutilisés.
CELIAPP
- La totalité des cotisations au CELIAPP ne peut être reportée d’année en année.
- Les droits inutilisés d’une année sont ajoutés au plafond de l’année suivante jusqu’à un maximum de 8 000$.
À l’inverse, si vous maximisez vos contributions, assurez-vous de ne pas les dépasser pour éviter de payer des pénalités.
Où trouver vos droits de cotisation au RAP et au CELIAPP ?
Comment vous assurer de maximiser vos cotisations ? Et à l’inverse, comment éviter de dépasser vos droits de cotisation et de payer des pénalités ?
C’est simple ! Après avoir ouvert un REER et un CELIAPP, vous trouverez tous les détails relatifs à vos droits sur votre avis de cotisation émis par le gouvernement.
Pour y accéder, il suffit de vous rendre sur la plateforme du gouvernement, Mon Dossier. Accessible en ligne en tout temps, vous n’avez qu’à vous connecter à votre compte pour obtenir une copie et tous les renseignements dont vous avez besoin.
Est-ce que le RAP remplace le CELIAPP au Canada ?
Précédent sa sortie, plusieurs croyaient que le CELIAPP remplacerait le RAP. Toutefois, depuis son lancement, nous avons compris que le RAP ne remplace pas le CELIAPP, il le complète.
Afin de donner un coup de pouce aux futurs acheteurs, le gouvernement a simplement décidé d’instaurer un nouveau programme d’accession à la propriété. Sachez que le RAP, utilisé via le REER, est un programme qui est toujours en vigueur et accessible.
Pour la construction ou l’achat d’une habitation admissible, c’est à chaque contribuable que revient la décision d’utiliser le RAP, le CELIAPP ou même de combiner les deux programmes.
Est-il possible de combiner CELIAPP et RAP pour acheter une première propriété ?
Au départ, le gouvernement avait pris la décision de ne pas permettre le jumelage des deux programmes. Toutefois, il y a depuis changé son fusil d’épaule en permettant aux Canadiens de combiner le CELIAPP et le RAP pour l’achat ou la construction d’une première maison.
Si vous répondez aux critères d’admission des deux régimes enregistrés, il est tout à fait possible de cotiser à la fois au RAP/REER et au CELIAPP.
Si votre niveau d’épargne le permet, combiner leurs avantages permet d’augmenter considérablement le montant de votre mise de fonds. Il passe d’un potentiel de 40 000$ ou de 35 000$, à un total de 75 000$.
Vous avez par la même occasion, accès à des bénéfices fiscaux multipliés. En effet, rappelez-vous que chaque cotisation est déductible d’impôt.
Avant de combiner le RAP et le CELIAPP, assurez-vous de respecter les règles de chaque programme pour maximiser votre rendement en toute quiétude.
Vous avez cotisé au REER, devez-vous changer de stratégie et cotiser au CELIAPP ?
Vous avez commencé à cotiser à votre REER dans le but d’éventuellement recourir au RAP et l’arrivée du CELIAPP a modifié votre plan ? Pour savoir si vous devriez continuer de cotiser au REER, maximiser les cotisations au CELIAPP ou combiner les deux, voici quelques considérations qui peuvent vous aider.
- Le CELIAPP présente un attrait considérable lorsqu'il s'agit de financer l'achat d'une maison, notamment en raison de l'absence d'obligation de remboursement des montants retirés.
- Contrairement au REER dans le cadre de son programme RAP, cette particularité offre au CELIAPP une flexibilité accrue en termes de liquidités.
Une approche stratégique consiste à combiner le RAP et le CELIAPP, bien que la pertinence de cette démarche dépende de divers facteurs, tels que :
- Vos réserves de liquidités
- Le moment envisagé pour l'achat
D’un autre côté, le REER offre l’avantage de cotiser la totalité de vos droits inutilisés en une seule fois, permettant ainsi d’y verser le montant maximal, lequel peut ensuite être retiré via le RAP.
N’hésitez pas à consulter un professionnel pour obtenir des conseils avisés et personnalisés quant à la meilleure stratégie d’investissement.
Quel est le meilleur outil entre le CELIAPP et le RAP pour l’achat d’une propriété ?
Vous hésitez entre utiliser le bon vieux RAP et utiliser le nouvel outil du gouvernement ?
Même s’il est possible de combiner les deux options, il se peut que vous préfériez mettre tous vos oeufs dans le même panier et maximiser vos cotisations dans un seul programme d’épargne.
Cependant, il n’existe pas de réponse universelle à cette question. En fait, la meilleure décision dépend de :
- Vos objectifs d’épargne
- Votre situation financière
- Votre situation fiscale
Pour vous aider à prendre la meilleure décision, nous avons pris l’initiative de vous partager certaines informations à prendre en considération.
Raisons pour choisir le RAP
- Vous voulez acheter une maison dans moins de 5 ans.
- Vous voulez déposer plus de 8 000$ par an dans votre REER.
- Vous avez déjà accumulé des sommes considérables dans votre REER.
- Vous voulez utiliser vos droits inutilisés.
Raisons pour choisir le CELIAPP
- Vous voulez acheter une maison dans plus de 5 ans.
- Vous voulez déposer un maximum de 8 000$ par an dans votre REER.
- Vous voulez reporter les déductions fiscales à des années ultérieures pour profiter de meilleurs avantages fiscaux.
Comment retirer des fonds du CELIAPP dans le respect des règles en vigueur ?
Tout dépendamment de la situation dans laquelle vous vous retrouvez, vous pourriez vouloir ou devoir effectuer un retrait dans le cadre de votre CELIAPP.
Voici tous les types de retraits possibles :
Retrait admissible
- Achat de la première habitation
- Retrait entièrement libre d’impôt
- Un seul ou plusieurs retraits
Retrait imposable
- Montant retiré sans l’achat d’une première propriété
- Ajout au revenu imposable annuel
Retrait désigné
- Excédent de cotisations
- Retrait ou transfert désigné
- Transfert dans un REER ou un FERR
Quelles sont les conséquences si vous cotisez au-delà du plafond de cotisation du CELIAPP ?
Vous avez dépassé votre droit de cotisation au CELIAPP ? Règle générale, vous devez payer une pénalité sur le montant excédentaire. L’impôt à payer équivaut à 1% du montant cotisé en trop au cours du mois. L’impôt doit être payé chaque mois pendant lequel l’excédent demeure dans le CELIAPP.
Pour mettre fin à cette pénalité, l’excédent doit être retiré ou transféré à l’aide du formulaire prescrit. C’est ce que l’on appelle les retraits désignés et les transferts désignés. Ce sont les seuls moyens d’éliminer l’excédent.
Dans cette situation, le retrait n’a pas à être déclaré dans la déclaration de revenu annuel. Pour ne pas être soumis à la loi sur l’impôt, le retrait ou le transfert doit être en excédent et ne doit pas dépasser ce montant.
Comment fonctionnent les transferts entre le CELIAPP et d’autres régimes enregistrés?
Les droits de cotisations annuels au CELIAPP ne s’appliquent pas uniquement aux cotisations, mais également aux transferts. En règle générale, les montants transférés d’un compte à un autre ne peuvent excéder votre plafond.
Attention ! Les transferts sont permis, mais à condition de bien les faire. Vous devez effectuer des transferts directs. Qu’est-ce qu’un transfert direct ? Il s’agit d’un virement effectué directement entre les institutions financières des régimes en question.
Si vous retirez les sommes vous-même et procédez au transfert, ça ne compte pas comme un transfert direct et vous serez pénalisé.
Quels sont les types de transferts autorisés ?
- CELIAPP vers REER ou FERR
- CELIAPP vers CELIAPP
- REER vers CELIAPP
Il n’est pas permis de faire de transfert direct d’un CELI à un CELIAPP. Si c’est l’option qui vous intéresse, vous devez retirer un montant de votre CELI et l’investir dans votre CELIAPP.
CELIAPP et RAP - Qu’arrive-t-il si vous n’achetez pas de propriété ?
Vous avez ouvert un CELIAPP et un REER dans le but d’épargner pour l’achat d’une propriété. Cependant, la réalité est autre et vous n’achetez pas de propriété. Que se passe-t-il ?
RAP
Dans le cadre du REER, le RAP peut vous donner accès plus rapidement à la propriété.
Par contre, ne pas acheter de maison n’a pas d’impact sur le REER.
Les sommes restent dans le compte et continuent de croître en épargne-retraite. Si vous décidez de retirer des sommes, elles doivent être ajoutées à votre revenu annuel et sont imposables.
CELIAPP
Après la durée maximale de possession de 15 ans, 2 options s’offrent à vous :
- Retrait imposable de la totalité du montant épargné
- Transfert au REER ou au FERR de l’épargne sans impact fiscal et sans affecter les droits de cotisation au REER
Ouverture CELIAPP - Comment procéder pour ouvrir un compte ?
Vous n’avez pas encore ouvert de CELIAPP, mais êtes prêt à faire les premiers pas ? C’est le moment idéal pour ouvrir votre compte.
La première étape à compléter est de contacter votre conseiller financier. Si vous n’en avez pas, aucun problème. REER Québec est là pour vous ouvrir son réseau de professionnels partout au Québec.
Ensuite, voici les étapes à suite :
- Vérification de votre admissibilité
- Ouverture du compte à l’aide d’un formulaire, de votre numéro d’assurance sociale et d’une pièce d’identité avec photo
- Sélection du ou des placements
- Élaboration d’une stratégie d’épargne
Sachez qu’il est également possible de procéder à l‘ouverture d’un CELIAPP en ligne, directement sur le site de votre institution financière. Toutefois, l’aide d’un conseiller est sans aucun doute, une manière avantageuse de procéder.
Quels sont les types de placement admissibles pour le CELIAPP ?
Vous vous demandez quels types de placements vous pouvez détenir dans le CELIAPP ? C’est une excellente question ! En fait, le CELIAPP vous donne accès aux mêmes produits que le REER et le CELI.
En fonction des horizons de placement, des potentiels de rendement, de votre profil d’investisseur et de votre tolérance au risque, il existe une gamme variée de possibilités de placement. Voici quelques exemples de placements couramment détenus :
- Actions
- Obligations
- Liquidités
- Certificats de placement garanti (CPG)
- Fonds négociés en bourse (FNB)
- Fonds communs de placement
Permettant une diversification d’investissement, le choix dépend de la stratégie de placement que vous adoptez. Il est recommandé de consulter un professionnel des finances pour déterminer une stratégie personnalisée.
Quelles institutions financières au Québec offrent le CELIAPP ?
Depuis le 1er avril 2023, de nombreuses institutions financières ont ajouté le CELIAPP à leur offre de produits d’épargne.
Questrade est la première institution à avoir offert le CELIAPP. Plusieurs fournisseurs ont mis du temps à l’ajouter à leur portfolio en raison du délai nécessaire pour développer leur CELIAPP.
Depuis sa sortie, d’autres gros joueurs se sont ajoutés à la liste. On parle notamment de Desjardins, BMO, TD, Banque Nationale et RBC. Voici quelques-uns des plus populaires au Québec :
CELIAPP Tangerine
CELIAPP Desjardins
CELIAPP RBC
CELIAPP TD
CELIAPP Wealthsimple
CELIAPP Banque Nationale
CELIAPP BMO
CELIAPP Questrade
CELIAPP Épargne Placements Québec
Quelle stratégie choisir pour investir dans un CELIAPP ?
En fonction de vos moyens financiers, vos objectifs de placement et votre horizon d’investissement, vous pouvez envisager différentes stratégies. La stratégie idéale pour vous est à déterminer avec votre conseiller.
Cependant, voici quelques points à garder en tête pour élaborer la meilleure possible :
Objectifs financiers
Déterminez clairement vos objectifs financiers. Ça vous aidera à orienter votre choix.
Diversification
Répartissez vos investissements sur différentes catégories d’actifs pour réduire le risque global de votre portefeuille.
Horizon temporel
La durée pendant laquelle vous prévoyez de conserver vos investissements influence votre tolérance au risque.
- Pour des objectifs à long terme, vous pourriez envisager des investissements plus orientés vers la croissance.
- À l’inverse, des placements à faible risque pour un horizon à court terme.
Tolérance au risque
Évaluez votre capacité à supporter les fluctuations du marché.
- Si vous êtes plus avers au risque, vous pourriez privilégier des investissements plus stables.
- Tandis que les investisseurs plus aventureux pourraient s'orienter vers des opportunités de croissance.
N’oubliez pas de surveiller régulièrement votre portefeuille. Cela permet de vous assurer qu’il est aligné sur vos objectifs et ajustez-le au besoin en fonction des changements de votre situation financière.
Est-il possible de cotiser à plusieurs CELIAPP à la fois ?
Il est tout à fait possible d’avoir plusieurs CELIAPP en même temps. Cependant, il est important de noter que cette approche ne constitue peut-être pas une stratégie recommandée en toutes circonstances.
Investir dans plusieurs comptes peut notamment compliquer la gestion de vos placements et la surveillance de vos cotisations. En effet, la diversification au sein d’un seul compte peut généralement être gérée plus efficacement.
De plus, avoir plusieurs comptes entraîne des complexités, des inefficacités et potentiellement une diminution globale du rendement. Pourquoi cela ?
- Chaque compte peut être associé à des frais administratifs, des frais de transaction et d'autres coûts.
- La diversification est importante, mais la dispersion excessive des investissements peut conduire à un manque de concentration
Est-il possible de cotiser au CELIAPP d’un conjoint ou d’un enfant ?
Oui et non ! Techniquement, la réponse est non. Puisque le CELIAPP est un compte individuel, il n’est pas possible de cotiser au compte d’un conjoint et d’un enfant pour ensuite bénéficier des déductions fiscales.
D’un autre côté, si vous souhaitez donner un coup de pouce à un membre de votre famille, vous êtes entièrement libre de faire un don. Vous pouvez ainsi faire un don en argent à une autre personne pour qu’elle l’investisse elle-même.
Dans ce cas, la seule personne à pouvoir bénéficier des avantages fiscaux associés au CELIAPP est le titulaire du compte.
Quels sont les avantages d’investir dans un REER et un CELIAPP avec un conseiller financier ?
Investir avec l’aide d’un conseiller financier qualifié et autorisé est tout à votre honneur ! Voici quelques-uns des avantages dont vous pouvez profiter :
- Stratégies de placement personnalisées
- Optimisation du rendement potentiel
- Optimisation fiscale
- Gestion des cotisations
- Diversification et sélection d'investissements
- Planification de la retraite et de l’achat d’une première résidence principale
- Suivis et ajustements réguliers
- Conseils professionnels
Pour maximiser les résultats, il est important de choisir un conseiller financier qualifié qui vous inspire confiance et de travailler en étroite collaboration avec lui.
CELIAPP et RAP - Investissez dès maintenant pour acheter votre première propriété
La combinaison judicieuse du CELIAPP et du RAP offre une opportunité stratégique aux futurs propriétaires.
En capitalisant sur les avantages fiscaux du CELIAPP et en tirant parti du programme RAP pour l’utilisation des fonds du REER, les investisseurs peuvent élaborer une stratégie financière solide et proactive.
Investir dès maintenant maximise non seulement le potentiel de rendement de vos placements, mais vous vous positionnez également de manière avantageuse. En effet, c’est l’occasion de concrétiser plus rapidement votre rêve d’accession à la propriété.
N’oublions pas que la clé réside dans la planification réfléchie et la consultation régulière d’un conseiller financier compétent.
